Epargne retraite pour faire baisser les impôts :
Dans l’article précédant :
Un PERP c’est cool ?
J’ai expliqué pourquoi un PERP n’était pas adapté à tout le monde. Est ce que cette épargne retraite pour faire baisser les impôts est pertinente et surtout pour qui ?
Dans celui-ci, je vais vous montrer pour qui cela peut convenir.
Pour moi, ce type de produit est adapté a deux types de personnes:
1) A des personnes qui sont sur des tranches d’impositions d’au moins 30 %, voir 41 %
Attention, en France l’impôt est marginal, je vais prendre un exemple pour que cela soit clair :
La tranche à 30% (pour une part) s’étend de 26 420 € à 70 830 €, donc tous les euros que vous déclarez au dessus de 26 420€ sont fiscalisés à 30 %.
Admettons que vous gagnez 30 000 €/an, on applique les 10 % forfaitaire, ce qui nous donne 27 000 € à déclarer, vous voyez ici qu’il ne reste « plus que » 580€ fiscalisés à 30 %... (27 000 – 26 420).
En clair si vous décidez de mettre plus que 580 € sur ce PERP, le gain fiscal sera faible (les euros suivant seront sur la tranche à 14 %).
Exemple pour un cas intéressant: homme seul qui déclare 100 000 €/an, donc 91 000 € taxable.
Il décide de mettre 9 000 € sur un PERP, il paiera donc 3690 € d’impôts en moins (9000×41 %).
De plus pour que le PERP soit vraiment intéressant, il faut que la fiscalité pendant la période travaillée soit supérieure à la fiscalité pendant la retraite.
En effet, la rente liée à un PERP est totalement imposable à la sortie (à la différence d’une rente d’assurance vie).
Si vous êtes sur la tranche à 30 % pendant votre vie salariée et aussi à 30 % à la retraite, le PERP ne vous fera pas économiser d’ impôts, ce que vous ne payez pas aujourd’hui, vous le paierai plus tard…
2) A des personnes qui sont à l’ISF
Oui car en effet, les sommes investies sur un PERP sont exonérées au titre de l’ISF. C’est donc un moyen de sortir de l’épargne du patrimoine taxable.
Compta, étape 2 ou pourquoi être à son compte est mieux qu’ être salarié :) !!
Pourquoi être mandataire indépendant est mieux qu’être salarié.
mais je vais évoquer dans cet article un point important dans la constitution de son patrimoine ou surtout comment dépenser le plus possible pour soi plutôt que pour l’état.
Quand vous êtes à votre compte, l’organisation avec l’argent est différente que quand on est salarié.
Pour faire simple si vous êtes salarié et que vous gagnez 1500 €/mois, pour déclarez vos revenus vous allez calculer 1500 € x 12=>18 000 €, ensuite vous appliquez les 10% d’abattements classique et vous trouver votre revenu qui va être taxé.
Je passe volontairement sous silence l’autre « option » possible qui est « la déduction des frais réels professionnels » car la liste des frais « déductibles » est très courte.
En tant que mandataire indépendant, l’encaissement de vos commissions, ventes, honoraires (tout dépend de votre activité) représente votre chiffre d’affaire (CA). Ensuite vous allez pouvoir faire des dépenses pour votre société qui vont être des charges c’est à dire des dépenses que vous allez pouvoir déduire de votre CA. Pour finir comptablement, vous allez trouver un bénéfice et c’est sur ce bénéfice que vous allez payer vos charges sociales et impôts.
La subtilité peut paraître fine mais en vérité, cela veut dire dépenser son argent avant d’être imposé alors qu’en tant que salarié, vous dépensez votre argent après impôts…
Ce que vous pouvez déduire dépend bien sur de votre activité mais voici une liste non exhaustive: invitations client / collaborateurs au restaurant, dépenses liées aux déplacements pour formation / séminaire, prix des formations, abonnements magazines, repas du midi, péage, parking, cadeau client, matériel informatique, matériel de bureautique…
Petit conseil si vous aimez bien les voitures et que vous avez un peu d’argent prenez une voiture qui a 13 cv fiscaux car c’est la maximum déductible pour les frais kilométrique au niveau des impôts….
Pour vous donner un ordre d’idée, pour 1ère année, j’ai réalisé 33 500 € de CA et 12 000 € de bénéfice, j’ai donc payé mes charges sociales et mes (non)impôts sur 12 000 €.
Si j’avais déclaré 33 500 € en tant que salarié, mon imposition aurait été tout autre.
Au départ en tant qu’indépendant, il faut faire contrôler sa comptabilité par un centre de gestion agrée (CGA ou AGA) sinon par défaut l’état pense que vous trichez et vous allez payer vos charges sociales et impôts sur 125 % de votre bénéfice….
Votre CGA pourra vous confirmer si oui ou non vous pouvez déduire telle ou telle dépense.
Voici un des levier pour s’enrichir car devenir riche en tant que salarié est beaucoup plus compliqué !!
Qu’en pensez vous ?